Wir kennen zahlreiche Möglichkeiten, wie Sie Ihre Steuern optimieren können.
Erwerbs- und Renteneinkommen
- Vereinbarungen mit dem Arbeitgeber über steuerfreie Nebenleistungen als Teil des Lohns (geschäftliche Nutzung von Privatfahrzeugen, Pauschalspesen in vertretbarem Rahmen)
- Mitarbeiterbeteiligungen
- steuerliche Vorteile des Kapitalbezugs statt Rentenform von Altersleistungen
Wertschriftenerträge
- Ausrichtung der Anlagestrategie auf steuerfreie Zinsen (Marchzinsen) und Kapitalgewinne unter Sicherstellung von Risikomanagement sowie Berücksichtigung von Grenzsteuersatz und Anlagehorizont
Liegenschaftserträge
- steuerlich zulässiger Liegenschaftsunterhalt: regelmässiges Renovieren, Kostenverteilung grösserer Renovationen auf mehrere Jahre
- abzugsfähige Hypothekarzinsen: Abstimmen von maximaler Zinsbelastung bis 1/3 des Nettoeinkommens mit Grenzsteuerbelastung und indirekter Amortisation sowie mit steueroptimaler und risikogerechter Anlage der freien Mittel
Abzüge vom steuerbaren Einkommen
- individuelle Abzüge: Berufsunkosten, Weiterbildungskosten, Vermögensverwaltungskosten, gemeinnützige Zuwendungen, selbst getragene Krankheitskosten usw.
- bei bestehender Beitragslücke: Nachzahlungen in die Pensionskasse mit Verteilung der Kosten auf mehrere Jahre
- Beiträge an die Säule 3a: Einrichten von zwei Vorsorgekonti resp. -policen mit möglicherweise gestaffeltem Rückzug
Übrige Optimierungsmöglichkeiten
- Auszahlung 2. Säule und Säule 3a in verschiedenen Steuerjahren
- steuerfreier Wertzuwachs der mit Einmalprämie finanzierten, gemischten Lebensversicherungen, sofern Vorsorgecharakter und nicht mit erheblichen Fremdmitteln finanziert
- Prüfung von konsolidierten Steuereinsparungen im Familienverbund
- Richtiges «Timing» beim Wohnsitzwechsel
